Comment utiliser la donnée pour enrichir la remise des comptes ?

Quelques éléments de contexte

Les experts-comptables constituent un pan majeur de l’économie et apparaissent comme de véritables partenaires pour les entreprises. En effet, près de 2,5 millions d’entreprises sont accompagnées et 8 TPE/PME sur 10 font appel à un expert-comptable.

Les dirigeants d’entreprises perçoivent leur expert-comptable comme un tiers de confiance, habilité à réaliser des missions diverses. Si les missions légales et réglementaires – production et revue des comptes, gestion de la partie administrative (payes, déclarations, impôts…) – continuent de constituer les missions principales, de nouvelles attentes semblent émerger. En effet, les dirigeants attendent désormais de leur expert-comptable un accompagnement plus global dans la gestion de leur entreprise, dans l’obtention d’un financement ou pour du conseil stratégique.

Les cabinets se doivent donc de montrer leur capacité à effectuer ces nouvelles missions. Un enjeu majeur des cabinets est de communiquer auprès de leur clients sur leurs capacités et outils pour les accompagner dans des nouvelles missions.

Intégrer l’intelligence économique aux prestations du cabinet

Pourquoi ? 

  • Ces données permettent de contextualiser la performance de votre client avec des informations concrètes/qui lui parlent
  • Cet échange permet d’élargir les sujets abordés et de vous positionner en tant qu’expert sur de nouvelles thématiques

Comment ? 

  • Partager avec lui des informations sur le contexte économique local/sectoriel
  • Présenter la palette des missions possibles grâce à ces nouvelles ressources

La remise des comptes : un moment privilégié 

  • Prestation incontournable des cabinets
  • Moment d’échanger avec le client
  • Matérialisation de vos missions historiques
  • Négociation des honoraires

Méthode et approche proposées 

1. Analyse des évolutions du marché local

Pour le client : 

  • Connaissance de la conjoncture de son marché local lui permettant de juger la viabilité de son projet
  • Connaissance de son environnement local et possibilité d’adapter son positionnement / sa stratégie
  • Visibilité sur l’évolution de ses concurrents à proximité

Pour le cabinet :

  • Se placer comme un expert sur un secteur d’activité
  • Apporter aux clients des éléments quantitatifs et qualitatifs différents de l’analyse des comptes et apporter une valeur ajoutée différenciante
  • Se positionner comme un cabinet qualifié pour réaliser des études de marché

Quelles données ? 

  • Conjoncture du marché : Taux de croissance annuelle du chiffre d’affaires des TPEs dans le secteur d’activité étudié
  • Concurrence :
    • Panorama de la concurrence
    • Analyse du dynamisme local du secteur (taux de fermeture vs. ouverture des établissements)
  • Clientèle : Analyse de la population dans la localité de votre client (informations quantitatives et qualitatives)

2. Comparaison de la performance financière avec ses pairs

Pour le client : 

  • Se positionner par rapport à son marché et identifier ses points faibles / forts
  • Connaître les drivers de la performance économique sur son marché: localité, taille, maturité, temporalité, etc
  • Connaître les résultats de ses concurrents

Pour le cabinet :

  • Rendre l’analyse des comptes plus compréhensible, parlante pour le client
  • Pouvoir proposer des prestations de conseil fondées sur l’analyse des performances du marché et l’accompagnement stratégique
  • Gagner en légitimité pour proposer des points d’amélioration et des missions d’accompagnement

Quelles données ? 

  • Ratios financiers sectoriels et locaux
  • Indice de cohérence avec le marché

3. Valorisation de son patrimoine : fonds de commerce & immobilier

Pour le client : 

  • Connaître la liste et le prix des ventes de fonds de commerce et de locaux commerciaux localement
  • Obtenir une idée de la valeur de marché potentielle de son patrimoine
  • Pouvoir appréhender les opportunités de transactions sur le marché (acquisition/cession)

Pour le cabinet :

  • Permettre au client de matérialiser l’impact des optimisations proposées sur la valorisation de son patrimoine
  • Se positionner comme un cabinet qualifié pour réaliser des valorisations

Quelles données ? 

  • Fonds de commerce :
    • Cartographie des transactions de fonds de commerce
    • Analyse statistique des multiples de valorisation (multiples de CA, EBE, Effectif)
    • Evolution des prix et volumes vendus (historique depuis 2016)
  • Immobilier :
    • Analyse statistique des prix par m² à l’échelle locale / nationale
    • Evolution des prix et volumes vendus (historique depuis 2014)

4. Etude des difficultés de son secteur

Pour le client : 

  • Se jauger (relativiser) par rapport à la conjoncture locale et sectorielle
  • Anticiper les problématiques que pourrait connaître son entreprise
  • Connaître les entreprises en difficultés et détecter d’éventuelles opportunités

Pour le cabinet :

  • Accompagner le client dans la détection d’opportunités
  • Conseiller long-terme pour l’accompagner dans tous ses projets et dans la gestion de crise

Quelles données ? 

  • Analyse de la conjoncture globale des secteurs d’activité (taux de croissance mensuel du CAHT)
  • Etude des procédures collectives par secteur et localisation
  • Taux de difficulté et taux de survie à trois ans des établissements dans le secteur d’activité (échelle locale & nationale)

Cas d’usage : exemple concret

Secteur d’activité :  Bijouterie (code APE / NAF : 47.77Z)

Localisation :  91 avenue Charles de Gaulle, 69160, Tassin-la-Demi-Lune

Contexte :  Entretien de remise des comptes

Analyse des évolutions du marché local

Quelles sont les évolutions notables sur le marché local ?

  • Le marché local montre une densité concurrentielle relativement importante.
  • La concurrence est stable et n’a pas connu d’évolution au cours des 3 dernières années
  • Au niveau national, l’année 2020 a été marquée par un recul du nombre d’établissements, immédiatement rattrapé en 2021

La population est-elle en accord avec le positionnement de la société ?

  • Le quartier et plus globalement la commune sont caractérisés par une forte densité de population ainsi que des revenus importants
  • On observe une surpondération de la population féminine et des classes d’âges inférieures à 45 ans parmi les résidents

Comparaison de la performance financière avec ses pairs

Valorisation de son patrimoine : fonds de commerce & immobilier

Comment valoriser le fonds de commerce de la société ?

  • Les multiples de chiffre d’affaires observés sont assez resserrés entre la fourchette basse et la fourchette haute
  • La médiane observée donne un multiple de CA à  33,54% soit une valeur de 143 889€ (appliqué au CA de la cible)
  • Les prix des fonds de commerce sont en augmentation depuis 3 ans.

Comment valoriser le local commercial de la société ?

  • Les prix par m² observés sont très fluctuants à l’échelle du quartier
  • La médiane observée donne un prix par m² à 2248€
  • A l’échelle locale, les prix des locaux commerciaux sont stables mis à part en 2020 et surtout 2021 (à investiguer).

Etude des difficultés de son secteur

Le secteur est-il en difficulté ?

  • Il n’y a aucune bijouterie faisant l’objet de procédure collective sur le marché local
  • L’âge médian des établissements indique une grande stabilité sur ce marché
  • La commune dans son ensemble montre une sinistralité plus faible qu’au niveau national pour l’économie de proximité

Accompagnement des projets à moyen / long terme